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关于推行中关村企业信用评级报告的实施办法

发布单位:中关村科技园区管理委员会   

 

    为了加快中关村科技园区企业信用体系建设,增强企业信用观念和信用风险防范意识,规范企业市场行为,营造良好的信用环境和投资环境,中关村科技园区管理委员会将在园区内推行中关村企业信用评级报告。为此,特制定本实施办法。
第一章 总则
    第一条 中关村企业信用评级报告(以下简称“信用报告”)是指为了满足社会各界对企业信用档案和其他信用信息的需要,由信用中介服务机构在有效整合企业相关信息并在实地考察基础上,为中关村科技园区企业提供的一种综合评价企业信用能力的信用产品。
    第二条 推行信用报告的目的是为了进一步推动中关村科技园区企业信用体系建设试点工作,增强企业信用管理意识、树立企业自身社会信誉,便利企业融资、防范信用风险,以便在园区内逐步形成诚实守信、公平竞争的市场经济运行环境。
    第三条 本办法适用于在中关村科技园区内经认定的高新技术企业。
第二章 信用报告内容
    第四条 信用报告是对企业信用状况的基本描述以及对其履约意愿和履约能力的评价。内容包括企业的基本情况、主要财务数据、主要违约记录、主导产品、行业分析、偿债能力分析、企业经营情况以及相应的综合判断和分析。
    第五条 信用报告采用统一的文本格式并统一编号,封面冠以“中关村企业信用评级报告”字样。
    第六条 信用报告首页为摘要部分,反映企业信用评估的主要结果。内容为:信用报告编号;企业简况(包括企业名称、企业地址、法定代表、联系电话、联系人);信用评定级别;信用报告有效期;主要评语;信用中介机构的签章和签发日期。信用报告其他部分的具体内容可参见信用报告样本。
    第七条 信用报告将按照其功能进行分类。现行的信用报告属标准类型。
    第八条 信用报告编号由字母和六位数字组成。第一位字母表示出具评估报告机构组织名称拼音的第一个字母,第二位以后为顺序号。
    第九条 信用报告的有效期为一年。
    第十条 中关村企业信用评级报告信用等级参照国际惯例,分为三等九级,即:AAAzc、AAzc、Azc、BBBzc、BBzc、Bzc、CCCzc、 CCzc、Czc,具体含义如下:
    AAAzc级:产品或技术在同行业具有先进性特点和很强的竞争力;具备完善的现代企业制度;拥有较大的资产规模;业务持续快速发展,盈利能力很强,财务结构稳健;享有良好的社会声誉;短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力具有最大保障;经营处于良性循环状态,不确定因素对经营与发展的影响最小。
    AAzc级:产品或技术在同行业具有先进性特点和较强的竞争力;具备较为完善的现代企业制度;拥有一定的资产规模;业务持续快速发展,盈利能力强,财务结构稳健;享有较好的社会声誉;短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力很强;经营处于良性循环状态,不确定因素对经营与发展的影响很小。
    Azc级:产品或技术在同行业具有先进性特点和较强的竞争力;具备相对完善的现代企业制度;拥有一定的资产规模;业务持续快速发展,盈利能力较强,财务结构稳健;享有一定的社会声誉;短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力较强;企业经营处于良性循环状态,未来经营与发展易受企业内外部不确定因素的影响,盈利能力和偿债能力会产生波动。
    BBBzc级:产品或技术具有一定的先进性及竞争力;现代企业制度基本建立;业务发展稳定,具备相对较好的盈利能力,财务结构尚属稳健;在行业中享有一定的知名度;短期债务的支付能力和长期债务偿还能力一般,目前对本息的保障尚属适当;企业经营处于良性循环状态,未来经营与发展受企业内外部不确定因素的影响,盈利能力和偿债能力会有较大波动,约定的条件可能不足以保障本息的偿还与支付。
    BBzc级:产品或技术具有一定的先进性和发展潜力;尚未建立相对完善的现代企业制度;业务基本稳定,但企业经营与发展状况一般;受企业内外部不确定因素的影响,盈利能力和偿债能力会发生明显的波动;支付能力不稳定,有一定的信用风险。
    Bzc级:产品或技术不具有明显的先进性和发展潜力;尚未建立现代企业制度;企业经营状况不稳定,短期债务支付能力和长期债务偿还能力较差;受内外不确定因素的影响,企业经营较困难,支付能力具有较大的不确定性,信用风险较大。
    CCCzc级:企业在经营、管理、履约,以及社会公共记录等方面存在很多不良影响,经营状况很不稳定;短期债务支付能力和长期债务偿还能力很差;受内外不确定因素的影响,企业经营状况很差,支付能力很困难,风险很大。
    CCzc级:企业在经营、管理、履约,以及社会公共记录等方面存在明显不良影响,经营状况极不稳定,短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力严重不足;财务状况趋向恶化,促使企业经营及发展走向良性循环状态的内外部因素很少,风险极大。
    Czc级:企业在经营、管理、履约,以及社会公共记录等方面存在严重不良影响,企业经营状况一直不好,基本处于恶性循环状态;财务状况恶化,短期债务支付困难,长期债务偿还能力极差;企业经营及发展走向良性循环状态的内外部因素极少,企业濒临或已处于破产状态。
    每一个信用等级(除AAA级外)可用“+”、“-”符号进行微调,表示略高或略低于本等级。
    第十一条 信用报告的评定结果是在企业历史和现状基础上对企业信用风险大小的一种推测,因此信用报告仅作为使用者的决策参考。
    第十二条 信用报告由中关村科技园区管委会参照国际通行准则,经由认定资质较好的信用服务中介机构出具。目前认定的中介机构有六家,分别为(排名不分先后):大公国际资信评估有限公司、联合资信评估有限公司、北京新华信商业信用咨询公司、华夏国际信用咨询有限公司、北京资信评估有限公司、中诚信国际信用评级有限责任公司。
    第十三条 信用报告提供了企业较深层次的信息,因此信用报告主要内容向第三者公开时需要得到委托方的授权。信用报告是否公开,公开到什么程度和在什么场合公开,需在被评估单位和信用服务中介机构签订的委托协议书中严格规定。
    第十四条 信用报告需经中关村企业信用促进会编码、备案,并有信用服务中介机构签章,方视为有效。
第三章 信用报告的用途
    第十五条 信用报告将为中关村科技园区企业贷款、融资担保、争取各种政府资源等方面提供一个高效的信用评估辅助平台。企业持有信用报告将可以得到以下服务:
    1、申请担保:信用报告可作为企业向担保公司申请贷款担保、履约担保、赊销担保等担保业务的参考文件之一,并可免除担保公司的初审程序;
    2、申请贷款:信用报告可作为企业向银行申请贷款的参考文件之一;
    3、申请中关村园区有关发展资金:信用报告作为企业申请园区重大产业化项目、瞪羚计划等专项发展资金扶持的必要文件之一;
    4、申请其他有关政府部门的政策:信用报告作为园区企业申请北京市商务局“科技兴贸”政策的必要条件之一;
    5、信息查询:信用评估结果将录入到北京市企业信用信息系统(qyxy.baic.gov.cn)、中关村企业信用促进会信用信息系统(www.ecpa.org.cn、中关村科技园区管委会网站(www.zgc.gov.cn),供查询;)
    6、商务交易:信用报告可作为企业间进行商务往来时表明企业信用状况的参考依据之一。
第四章 信用报告的申请与受理
    第十六条 信用报告根据自愿申请、有偿服务的原则,由企业向经认定的信用服务中介机构直接提出申请。
    第十七条 信用服务中介机构必须在法律允许的范围内,设定合理的程序,并严格按照程序受理企业的申请。
    第十八条 企业申请信用报告应提交如下材料:
    1、企业概况资料:企业营业执照副本(复印件)、企业法人代码证书(复印件)、企业税务登记证(复印件)、最新贷款证(卡)(复印件)、新技术企业认证证书、公司章程或批准成立的文件,注册资本验资报告、企业发展简史和经营历史、主要股东概况、主要下属机构概况;
    2、经营资料:企业法人代表介绍、主要领导和员工的简况;企业运营和管理模式;主要经营领域或主导产品的概况(包括主导产品名称、生产能力、市场区域、市场占有率及竞争实力、销售收入、营业利润等情况);企业资信状况;企业技术状况(附有关的证书及产品技术说明);企业所享受的还贷、税费等方面的优惠政策;
    3、财务资料:前两年年度财务报表和近期3个月财务报表(资产负债表、损益表、现金流量表及其补充资料)及财务报表的附注说明;主要财务比率;企业资产质量情况;企业经营销售情况、经营收益。
    4、其他资料:企业对所申报材料真实性的声明等。
    第十九条 信用服务中介机构在与企业签订委托协议书,并收齐企业提交的相关材料后,应于15个工作日内出具信用报告。
    第二十条 企业如对信用服务中介机构出具的信用报告和评估结果有异议,可于3个工作日内一次性向信用服务中介机构提出复评要求,并提供补充资料。复评结果为最终结果。
    第二十一条 信用报告评估工作的基本过程如下:

时间
工作过程
工 作 内 容
5个工作日
前期准备
· 与被评对象接触,签订《信用评估委托协议书》。
· 评估小组向被评对象发出《信用评估资料清单》,进行前期研究。
· 被评对象按《信用评估资料清单》准备资料。
5个工作日
尽职调查
· 评估小组研究核对被评对象按《信用评估资料清单》提供的资料。
· 评估小组与被评对象的主要部门、有关领导进行交流。
· 评估小组考察生产现场和项目建设现场。
分析评估
·数据处理、信息分析,形成分析报告和评定建议。
5个工作日
决定信用评估结论
·评估小组向信用评估委员会报告。
·信用评估委员会讨论决定被评对象的评估结论。
公布信用评估结果
· 向被评对象发出《信用评估通知书》《信用报告摘要》《企业信用报告》。
· 被评对象在收到《信用评估通知书》3日内对评估结果无异议,即视评估工作结束。否则被评对象可一次性提出复评要求,并提供补充资料。复评结果为最终结果。
· 评估小组将征求被评对象对《企业信用报告》的保密要求,按协议中的有关规定向社会公布被评对象评估结果。

     第二十二条 信用报告的收费标准由中关村科技园区管委会协商信用服务中介机构确定指导价格。现行的收费指导价格按企业的资产总额分为四档,如下表:
(单位:人民币)

企业资产总额
200万元以下
200-500万元
500-1000万元
1000万元以上
信用报告费用
2000
3000
4000
5000

第五章 信用报告实施工作的监管
     第二十三条 中关村科技园区信用体系建设采取政府引导、市场运作的原则。中关村科技园区管委会的主要职责是制订相关政策;整合政府各部门掌握的信用信息资源,统一向社会和信用服务中介机构开放;对信用服务体系的运作实行监管。
    第二十四条 信用中介服务机构应依法或经过合法约定,对需求者提供企业信用调查、资信评级、信用风险管理和培训等各项服务。有关信用信息的采集、整合、披露和使用,应按国家的相关规定执行。
    第二十五条 信用中介服务机构要遵循独立、客观、公正、科学、规范的原则提供有关信用服务。坚持实地考察、核实数据。出具的信用报告应确保其客观公正性。如故意提供虚假信用报告,应承担相应的法律责任。
    第二十六条 企业信用信息的提供部门和单位(包括企业),对信息的真实性和准确性负责,对因提供不真实或不准确信息所带来的后果,承担相应的法律责任。
    第二十七条 信用中介服务机构必须遵守职业道德、树立自身信誉。对不符合国家有关法律和中关村科技园区信用体系建设试点工作相关规定的行为,企业有权投诉。
    投诉电话:82888208、82888681、82691708。
    第二十八条 对有严重失信的行为的机构和企业,按有关规定予以披露和处罚。
第六章 附则
    第二十九条 本办法由中关村企业信用促进会负责解释。
    第三十条 本办法未尽事宜将由中关村企业信用促进会另行规定。
    第三十一条 本办法自2006年8月17日起实施。


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