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信用评级业务信息披露制度

   

 

    北京银建资信评估事务所
    信用评级业务信息披露制度
第一章 总则
第一条 为规范北京银建资信评估事务所(以下简称“银建资信”)信用评级信息披露行为,提高信用评级业务透明度,保证及时、准确地向评级业务主管部门及其自律管理协会、监管机构指定的各信息披露平台,上报信用评级信息及相关资料,依据相关监管机构的监管规定以及自律机构的自律指引,结合银建资信实际,制定本制度。
第二条 银建资信应当通过信用评级行业主管部门和业务管理部门指定的网站和银建资信官网进行信息披露。
第三条 信用评级业务主管部门为中国人民银行,业务管理部门包括发展改革委、财政部、证监会等。
第四条 银建资信开展信用评级业务,应当根据主管部门、业务管理部门和行业协会的要求披露以下基本信息:
(一)基本情况、经营范围;
(二)股东及其出资额或者所持股份、出资方式、出资比例、股东之间是否存在关联关系的说明,股权变更信息;
(三)保证评级质量的内部控制制度;
(四)评级报告采用的评级符号、评级方法、评级模型和关键假设,披露程度以反映评级可靠性为限,不得涉及商业秘密或妨碍创新。
以上内容发生变更的,应当披露变更原因和对已评级项目的影响。
第五条 银建资信应当在每个财务年度结束之日起四个月内披露下列独立性相关信息:
(一)每年对独立性的内部审核结果;
(二)信用评级分析人员轮换政策;
(三)财务年度评级收入前20名或者占比5%以上的客户名单;
(四)银建资信的关联企业为受评经济主体、受评债务融资工具发行人或者相关第三方提供顾问、咨询服务的情况;
(五)银建资信为受评经济主体或者相关第三方提供其他附加服务的情况。
第六条 银建资信应当披露下列评级质量相关信息:
(一)一年期的信用评级违约率和信用等级迁移情况;
(二)任何终止或撤销信用评级的决定及原因;
(三)其他依法应当披露的信息。
第七条 银建资信应当披露开展信用评级项目依据的主要信息来源。
第八条 银建资信应当披露聘用第三方进行尽职调查的情况。
第九条 银建资信信用评级业务信息披露遵循诚实信用原则,勤勉尽责,保证披露信息真实、准确、完整、及时,不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,且通过不同媒体或渠道报备或披露同一信息的内容一致。
第十条 银建资信向主管、监管机构报备和披露的相关信息适用于本制度相关规定。
第二章 职责权限
第十一条 银建资信相关部门负责报备与披露资料的提供、过程审核,并对资料的完整性、准确性负责。
第十二条 各部门负责人及其主管、分管领导负责上报资料的审核、审批。
第十三条 信息披露工作由综合管理部设专人统一负责。
第十四条 综合管理部的报备与披露人员应对报备与披露工作的时效性、资料的完整性负责。
第十五条 银建资信应向监管机构告知联系人相关信息,如联系人信息发生变更,应及时向监管机构报告。
第三章 信息披露事项
第十六条 信息披露是指银建资信按照监管规定及要求,在评级业务主管部门及其自律管理协会指定信息披露平台、银建资信官网以及其他渠道披露相关基础信息与评级业务信息。
第四章 信息披露流程
第十七条 各部门负责相应报备与披露资料的提供,并依次由部门负责人、各部门主管领导及分管领导、总经理审核并签署意见后,提交资料纸质文本或电子文本至综合管理部。
第十八条 综合管理部收到需披露的资料后,由专人在规定时间内完成披露工作。
第十九条 评级业务主管部门及其自律管理协会在规定之外要求提供的各类临时信息资料,相关信息提供部门应按照具体的通知要求及时提交至合规部,并遵循本制度完成信息披露工作。
第二十条 信息披露产生的各类文件底稿由综合管理部报送人员按档案管理制度定期归档保存。
第五章 附则
第二十一条 本制度由北京银建资信评估事务所负责制定、修改和解释。
第二十而条 本制度自发布之日起施行


 


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