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信用评级回避制度

   

 

    北京银建资信评估事务所
   信用评级回避制度
第一章 总则
第一条 为保证北京银建资信评估事务所(以下简称“银建资信”)信用评级的独立性、客观性、公正性和一致性,防范信用评级利益冲突风险,提升管理水平,据相关监管机构的监管规定以及自律机构的自律指引,结合银建资信实际,制定本制度。
第二条 评级回避是指银建资信和评级从业人员,与评级对象相关主体或其董事、监事、高级管理人员之间,存在利益关系或亲属关系等足以影响独立、客观、公正原则的情况下,银建资信不得对该评级对象进行评级,或评级从业人员不得参与对该评级对象的评级。
第二章 回避条款
银建资信各部门之间不得在人员任职、业务开展、档案管理等方面存在交叉。
第三条 银建资信与评级对象存在以下情形的,银建资信不得承接该信用评级委托:
(一)银建资信与评级对象为同一实际控制人所控制;
(二)同一股东持有银建资信、评级对象的股份均达到5%以上;
(三)评级对象及其实际控制人直接或者间接持有银建资信股份达到5%以上;
(四)银建资信及其实际控制人直接或者间接持有评级对象股份达到5%以上;
(五)银建资信或其实际控制人与评级对象或其关联机构存在足以影响信用评级独立性的股权关联关系及开展评级业务之前6个月内持有或买卖与受评对象相关的证券或衍生品头寸;
(六)银建资信或其实际控制人、高级管理人员及其直系亲属直接或者间接持有评级对象的证券及衍生品达到5%以上;
(七)银建资信高级管理人员及其直系亲属为评级对象实际控制人,或者担任评级对象的董事、监事、高级管理人员,或者与评级对象发生其它雇佣关系;
(八)银建资信高级管理人员及其直系亲属担任评级对象聘任的会计师事务所、律师事务所、财务顾问等证券服务机构的负责人或者项目签字人;
(九)评级对象给银建资信提供了担保;
(十)其他影响独立、客观、公正原则的情形。
第三章 评级从业人员回避条款
第四条 银建资信信用评级委员会委员及评级从业人员在开展信用评级业务期间存在以下情形的,应当自动回避或申请回避:
(一)本人及其直系亲属持有评级对象的股份达到5%以上,或者是评级对象的实际控制人;
(二)本人及其直系亲属担任评级对象的董事、监事和高级管理人员;
(三)本人及其直系亲属担任评级对象聘任的会计师事务所、律师事务所、财务顾问等服务机构的负责人或者项目签字人;
(四)本人及其直系亲属与评级对象或关联机构存在足以影响信用评级独立性的持股、受聘为高管或者其他关键岗位以及持有与评级对象相关的证券或衍生品账面价值超过50万元人民币;
(五)在开展信用评级业务期间,本人及其直系亲属买卖与评级对象相关的证券或衍生品;
(六)其他足以影响独立、客观、公正原则的情形。
第四章 回避管理
第五条 银建资信是否出现应当回避事由,由总经理审查批准。
第六条 信用评级委员会(以下简称“信评委”)委员及评级从业人员是否出现应当回避事由,由信评委主任与合规经理审查批准。
第七条 信评委委员及评级从业人员对应回避的情形而没有自行回避或申请回避的,信评委主任或合规经理发现后,有权做出决定,责令其回避。
第八条 评级总监是否出现应当回避事由,由合规经理审查批准。若批准评级总监回避,由总经理指派专人履行评级总监职责。
对信评委委员及评级从业人员未按规定执行回避制度的,依照规定给予其相应的处罚。
第五章 附则
第九条 本制度由北京银建资信评估事务所负责制定、修改和解释。
第十条 本制度自发布之日起施行


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