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跟踪评级制度

   

 

北京银建资信评估事务所
 跟踪评级制度
第一章 总则
第一条 北京银建资信评估事务所(以下简称“银建资信”)为规范跟踪评级工作,及时、准确地揭示评级对象的信用状况变化情况,保护评级对象、评级结果使用者的利益,银建资信依据监管规定和相关业务规范,制定本制度。
第二条 跟踪评级是指信用等级有效期内,按照跟踪评级安排继续进行评级服务,即通过对评级对象所处行业的政策环境变化、影响评级对象经营或财务状况的重大事项持续跟踪和分析,及时、准确揭示评级对象的信用状况变化情况和信用风险。
第三条 跟踪评级分为定期跟踪评级和不定期跟踪评级两个类型。跟踪评级范围包括所有已评级并在评级有效期内的评级对象。
第四条 跟踪评级应当遵循一致性原则,对同一评级对象的跟踪评级应当采用一致的评级标准和工作程序。
第二章 岗位与职责
第五条 评级项目组为承接跟踪评级工作的直接责任主体,负责跟踪评级的准备和执行。评级项目组成员应保持连贯性,与首次评级或前次跟踪评级相比发生重大变化的,评级部门应确保项目组成员具备必要的专业素质和执业能力。
第三章 定期跟踪评级
第六条 定期跟踪评级是指根据信用评级合同约定,在跟踪评级期限内按照监管机构规定,定期完成的跟踪评级。
第七条 评级项目组应及时向评级对象或评级委托方发放跟踪评级联系函,并在后期报告撰写过程中及时发送补充资料清单;如需实地调查,应向评级对象发送工作方案。
第八条 跟踪评级报告应明确揭示跟踪期评级对象内外部经营环境、内部运营及财务表现等变化情况,明确说明其变化对评级对象的影响,并对原有信用级别是否需要做出调整进行明确说明。
第四章 不定期跟踪评级
第九条 不定期跟踪评级是指在评级结果有效期内发生可能影响评级对象偿债能力或前次评级报告结论的重大事项、影响评级对象信用评级的各种重大因素,导致评级对象的信用水平因此受到重大影响而及时开展的跟踪评级。
第十条 不定期跟踪可在评级结果有效期内随时启动。经评级部门发起,评级总监和评级委员会主任共同确认后,方可进行不定期跟踪评级立项。启动不定期跟踪评级时,评级部门应同时评估是否需要进行现场访谈。
第十一条 不定期跟踪评级立项后,应当尽快评估重大事项对评级对象信用风险造成的影响,及时完成不定期跟踪评级报告。
第五章 终止评级情形
第十二条 在下列情形下,银建资信可以终止跟踪评级:
(一)评级对象拒不提供评级所需关键材料或提供的材料存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的;
(二)信用评级委托方不按约定支付评级费用的;
(三)评级对象解散或被依法宣告破产的;
(四)监管规定的其他情形。
第十三条 若跟踪评级人员在跟踪评级过程中,无法与评级对象及相关主体获得有效的沟通,或评级对象及相关主体拒绝配合跟踪评级,而跟踪评级人员有理由相信发生了足以影响其现有信用等级的重大事件,跟踪评级人员应提议进行信用等级调整,由信用评级委员会进行讨论,特定情况下,信用评级委员会可以做出终止评级的决定。
第六章 跟踪评级结果公布
第十四条 跟踪评级结果包括:
(一)维持信用等级不变;
(二)提高信用等级
(三)降低信用等级
(四)撤销评级对象的信用等级
第十五条 跟踪评级结果与以前公告结果不一致的,应及时通知委托方或评级对象。不定期跟踪评级结果若发生变化,应在不定期跟踪评级分析结東后下1个工作日向评级业务主管部门报告并发布评级结果的变化;若无变化,应在不定期跟踪评级分析结束后7个工作日内向评级业务主管部门报告并发布评级结果。
第七章 附则
第十六条 本制度由北京银建资信评估事务所负责制定、修改和解释。
第十七条 本制度自发布之日起施行。
 


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